Fonds d'Investissement de Proximité

Les fonds d'investissement de proximité s'adressent aux particuliers à la recherche d'une épargne avec un peu de risque. Cette prise de risque est assortie d'un avantage fiscal, baisse d'impôt sur le revenu.
 

La loi de finances 2018 a supprimé l'allègement fiscal sur l'IFI. Il restait encore applicable toutefois pour la période allant de la date limite de la dernière déclaration de l'ISF et le 31 décembre 2017.

Financez vos entreprises favorites

Les fonds d’investissement de proximité existent depuis 2003. Vous offrez votre soutien financier à une entreprise tout en allégeant vos impôts. L'entreprise bénéficie alors, totalement ou partiellement, d'une alternative aux banques, en fonction de ses projets.

Ces fonds financent des entreprises régionales, proches de chez vous, dans leur fonctionnement quotidien avec pour vocation de préserver l'activité et les emplois de proximité.

L’actif des FIP est constitué d’au moins 60 % de titres de PME régionales non cotées. Parmi les 60 %, figurent 10 % de titres de jeunes sociétés exerçant leur activité depuis moins de 5 ans.

Les 40 % sont investis dans des actions, obligations ou produits monétaires.

Les entreprises sont dites "de proximité" lorsque le siège social se situe dans une zone géographique définie.

Allégez votre impôt sur le Revenu 

Réduction d'impôts égale à 18% du montant investi, A titre exceptionnel, ce taux est passé à 25% depuis le 9 mai 2021 pour soutenir l'économie et ce jusqu'au 31/12/2021. Pour 2022, il faudra attendre l'aval de Bruxelles que nous espérons fin 2021.

Plafond :

• 12 000 € pour une personne seule
• 24 000 € pour une personne mariée ou pacsée

Conditions :

• Engagement de conservation de 5 ans
• Détenir au plus 10 % des parts du fonds
• Détenir au plus 25 % des droits dans les bénéfices des sociétés dont les titres figurent à l'actif du fonds

Calculez vos plus values

L'exonération d'impôt sur les plus values n'est possible qu'à partir de la 5^éme année de détention.

Prélèvements sociaux toujours dus, 15.5 %.

Votre succession

Le régime de droit commun s'applique aux plus values.

Tout investissement non garanti présente un risque de perte en tout ou partie du capital,
de non perception du revenu espéré et de l'indisponibilité du capital.